2018年度

四川省乐山市乐山职业技术学院部门决算

目录

公开时间：2019年 9 月 29日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明 6

一、收入支出决算总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 11

八、政府性基金预算支出决算情况说明 14

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 14

十一、其他重要事项的情况说明 26

第三部分 名词解释 28

第四部分 附件 33

附件1 33

第五部分 附表 43

一、收入支出决算总表 43

二、收入总表 43

三、支出总表 43

四、财政拨款收入支出决算总表 43

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 43

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 43

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 43

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 43

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 43

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 43

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 43

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 43

十三、国有资本经营预算支出决算表 43

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

乐山职业技术学院的基本职能是人才培养、科学研究、社会服务、文化传承与创新。

（二）2018年重点工作完成情况。

学院在市委、市政府的领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，围绕“四川省优质院校建设”中心工作，深化改革，转变观念、创新工作，圆满完成了2018年的目标任务：

1、担起管党治党责任，推动从严治党向纵深发展。

2、健全校园运行管理机制，完善配套制度。

3、创新人才发展机制，推进高水平双师队伍建设。

4、以省优质院校建设为抓手，深化内涵建设。

5、落实立德树人，共建和谐校园。

6、院地合作，促进区域职教协同发展。

7、推动附属医院及奥校建设。

二、机构设置

乐山职业技术学院下属二级单位（乐山职业技术学院附属医院）1个。

纳入乐山职业技术学院2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括乐山职业技术学院附属医院。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计47430.65万元。与2017年相比，收、支总计各增加15642.61万元，增长49.21/%。主要变动原因是增加财政拨款用于支付新校园建设土地款，2018年初财政拨款结转数额较大。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计41752.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入30951.69万元，占74.13%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入9977.88万元，占23.90%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入822.67万元，占1.97%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计40893.83万元，其中：基本支出10806.87万元，占26.43%；项目支出30086.96万元，占73.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计34678.56万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加10761.77万元，增长45%。主要变动原因是2018年增加财政拨款用于支付新校园建设土地款。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出30173.34万元，占本年支出合计的73.78%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加10032.83万元，增长49.81%。主要变动原因是增加财政拨款用于支付新校园建设土地款。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出30173.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出65万元，占0.22%；教育支出（类）29933.76万元，占99.21%；科学技术（类）支出5万元，占0.01%；社会保障和就业（类）支出29.72万元，占0.1%；医疗卫生支出131.13万元，占0.43%；住房保障支出8.73万元，占0.03%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为30173.34，完成预算87.02%。其中：

1.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）: 支出决算为65万元，完成预算95.86%，决算数小于预算数的主要原因是部分少数民族体育运动会经费在2019年完成支付。

2.教育（类）职业教育（款）中专教育（项）: 支出决算为1362.33万元，完成预算91.86%，决算数小于预算数的主要原因是部分中职免学费经费在2019年完成支付。

3.教育（类）职业教育（款）高等职业教育（项）: 支出决算为28554.35万元，完成预算87.30%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算中的年终目标奖在2019年实际发放；因公出国（境）项目因计划变化未按预算执行，未使用预算按规定已由财政收回；部分招标项目未完成款项支付。

4.教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）: 支出决算为10.08万元，完成预算40.19%，决算数小于预算数的主要原因是教师素质提升计划专项资金因年底到账，在2019年执行预算。

5.教育（类）教育费附加安排（款）其他教育费附加安排（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%。

6.教育（类）其他教育（款）其他教育（项）: 支出决算为2万元，完成预算100%。

7.科学技术（类）其他科学技术（款）其他科学技术（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）综合业务管理（项）: 支出决算10万元，完成预算18.18%，决算数小于预算数的主要原因是人才引进培养奖励经费在2019年完成发放。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休（项）: 支出决算9.42万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算10.30万元，完成预算62.46%，决算数小于预算数的主要原因是部分建国初期退休干部补助在预算下达前用其他预算项目发放。

11.医疗卫生与计划生育（类）公立医院（款）综合医院（项）:支出决算为96.25万元，完成预算100%。

12.医疗卫生与计划生育（类）公立医院（款）其他公立医院（项）:支出决算为34.88万元，完成预算100%。

13.住房保障（类）住房保障（款）住房公积金（项）:支出决算为8.73万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出7254.44万元，其中：

人员经费6795.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、离休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费458.87万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为53.25万元，完成预算40.34%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，响应中央八项规定，严肃财经纪律。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算9.75万元，占18.32%；公务用车购置及运行维护费支出决算28.88万元，占54.23%；公务接待费支出决算14.62万元，占27.45%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出9.75万元，完成预算16.25%。全年安排因公出国（境）团组3次，出国（境）6人。因公出国（境）支出决算比2017年减少3.67万元，下降27.35%。主要原因是厉行节约，响应中央八项规定，严肃财经纪律。

开支内容包括：1人受邀赴泰国商会大学教授《旅游业》课程，与泰国商会大学旅游专业的专家、教授就旅游行业发展现状、人才培养等方面进行深入交流；2人赴匈牙利、波兰、捷克参加四川省教育厅组织的“魅力四川”中欧行高等教育展，与中东欧-中国进出口协会（CEECHINA）签署合作备忘录；3人赴马来西亚带领学生参加第二届亚洲地掷球运动联盟2018地掷球锦标赛，同各国参赛球队切磋技艺。

2.公务用车购置及运行维护费支出28.88万元,完成预算56.63%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少21.9万元，下降43.13%。主要原因是厉行节约，响应中央八项规定，严肃财经纪律。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车13辆，其中：轿车9辆、越野车0辆、载客汽车4辆。

公务用车运行维护费支出28.88万元。主要用于院校间交流、教学、招生、继续教育和社会服务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出14.62万元，完成预算69.62%。公务接待费支出决算比2017年增加5.29万元，增长36.18%。主要原因是学院加强校企合作，同兄弟院校之间的学术交流与合作增加。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。其中：

外事接待支出2.26万元，外事接待10批次，93人，共计支出2.26万元，主要用于接待泰国成都领事馆、加拿大中华商会、泰国卫生部代表团、老挝琅南塔忠教育厅代表，泰国诗琳通公主一行，泰国能源科技商校、马来西亚城市理工大学、尼泊尔酒店职校、香港中文大学专家等来院进行学术访问、参观交流 。

国内公务接待支出12.35万元，接待61批次，726人次（不包括陪同人员），共计支出12.35万元。主要用于接待浙江机电职院、达州职业技术学院、四川省质监校等省内外同类院校、中职学校等院校人员来院参观访问；接待四川省科技厅、四川省教育厅等上级部门来院检查指导工作；接待新荣记等各类企业来院洽谈校企合作事宜及其他来访人员。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对8项目开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预、决算编制合理，支出规范，财政支出既确保了学院正常运转，又保证了重点项目的开支。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看支出规范，完成了项目绩效目标。

项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“四川省优质院校建设项目”“困难大学生就业帮扶项目”“2018年高校共建与发展项目”“2018年学生资助补助项目”“2018年学生资助项目（按事业收入5%计提 ）”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1.四川省优质院校建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4938万元，执行数为4780万元，完成预算的96.8%。通过项目实施，遇乐棋牌大厅获批教育部第三批现代学徒制试点单位；入选首批全国职业院校教师教学创新团队。教师教学能力比赛省级获奖20项；《瞄准国家战略，创新高职留学生教学模式，培养“一带一路”技术技能人才》获四川省教学成果二等奖；参建3个教育部专业教学资源库，主持5门课程的建设；立项建设1个省级技能大师工作室，2个四川省紧缺领域教师技艺技能传承创新平台（能源材料类和中药类），获批1个市级工程技术中心；立项建设1个省级虚拟仿真实训中心，1个生产性实训基地认定为国家级建设项目；成为全国首批老年照护和web前端开发1+X证书试点单位；荣获全国“挑战杯-彩虹人生”创新创效创业大赛二等奖一项；省级创新创业比赛获奖19项，成功立项四川省教育厅大学生创新创业训练项目5项。发现的主要问题：部分专业群建设对专业服务的新领域、新岗位等调研不够，缺乏对面向产业链建立人才供给优势的思考。对校企双课堂培养方式探索不够，缺乏对优质高效课堂的构建。下一步改进措施：对接区域经济发展和市场需求，优化专业群结构和专业群布局，深化办学体制改革和育人机制改革。专业群建设职业指向性强，行业认可度高、人才培养质量高、专业服务区域能力强等特色；立足地方，重点服务企业特别是中小微企业的技术研发和产品升级，加强育训结合；产教融合，进一步加强遇乐棋牌大厅在多元合作、产教融合、校企合作机制机体制创新方面的建设；在合作制度、保障机制、利益分成、成果共享等方面真正体现校企双赢；形成校企人才共育、过程共管、成果共享、责任共担的紧密型合作办学体制机制及相应的示范点。积极参与“1+X”证书试点，拓展学生就业创业本领，缓解结构性就业矛盾；进一步突出遇乐棋牌大厅在充分利用各种平台、智力资源、环境政策，人才反哺等方面对区域经济发展做出的杰出贡献。充分反映全院内涵建设全面提升、带动了区域职业教育共同发展，媒体宣传效果好等方面的成效、成果。

2.困难大学生就业帮扶项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10.98万元，执行数为10.98万元，完成预算的100%。通过项目实施，切实发挥困难毕业生就业帮扶专项经费的作用，帮助困难毕业生顺利就业。

3.2018年高校共建与发展（高职教育创新发展）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数140万元，执行数为140万元，完成预算的100%。通过项目实施，充分整合院校资源，保障了“产教高度融合、校企紧密合作、社会服务能力强、管理体制机制完善、实训师资队伍水平高、教学资源丰富、产学研一体化”的生产性实训基地。促进了院校协同创新，社会服务能力显著提升。目前的主要问题：附属医院距乐山中心城区约30公里，不利于学生就近到医院见习需要，见习成本高。下一步改进措施：搬迁附属医院到学院旁边，方便学生见习，满足教学需要。

4.2018年学生资助补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1151.17万元，执行数为1087.24万元，完成预算的94.45%。通过项目实施，保障受到奖励的学生按时领取了国家奖学金，贫困学生及时领取国家助学金，确保学生及时受助。通过资助资金的发放，贫困生顺利完成学业，生活质量获得提高，提升了学院声誉度，社会满意度。发现的主要问题：需提高资助金额。下一步改进措施：加大受助学生感恩、励志成才教育。

5.2018年学生资助项目（按事业收入5%计提 ）绩效目标完成情况综述。项目全年预算数225万元，执行数为212万元，完成预算的94.2%。通过项目实施，保障贫困学生及时领取学院奖助学金，勤工助学学生及时领取报酬，留学生获得生活补助，家庭经济贫困的学生及时获得临时生活困难补助，通过资助资金的发放，贫困生顺利完成学业，生活质量获得提高，提升了学院声誉度，社会满意度。发现的主要问题：资助比例需进一步增加。下一步改进措施：增加勤工助学岗位。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《乐山职业技术学院部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，乐山职业技术学院机关运行经费支出458.75万元，比2017年增加144.1万元，增长45.80%。主要原因是新校园运行经费相应增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，乐山职业技术学院政府采购支出总额5155万元，其中：政府采购货物支出4861万元、政府采购工程支出210万元、政府采购服务支出84万元。主要用于实训室改造、购买各类教学设施设备、新校区物业管理。授予中小企业合同金额1066.21万元，占政府采购支出总额的20.68%，其中：授予小微企业合同金额530.10万元，占政府采购支出总额的10.28%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，乐山职业技术学院共有车辆16辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车13辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于院校间交流、教学、招生、继续教育和社会服务；单价50万元以上通用设备4台（套），单价100万元以上专用设备5台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：指反映民族事务管理方面的专项支出。

9.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：指反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

10.教育（类）职业教育（款）中专教育（项）：指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

11.教育（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：指反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

12.教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指反映教师进修、师资培训的支出。

13.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映上述项目以外的教育费附加支出。

14.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指反映上述项目以外其他用于教育方面的支出。

15.科学技术（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）：指反映从事技术开发研究和近期可望取得实用价值的专项技术开发研究和支出。

16.科学技术（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务（项）：指反映除“机构运行”、“技术创新服务体系”、“科技条件专项”项目以外其他用于科技条件与服务方面的支出。

17.科学技术（类）其他科学技术（款）其他科学技术（项）：指反映其他科学技术支出中除“科技奖励”、“核应急”、“转制科研机构”外用于科技方面的支出。

18.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）综合业务（项）：反映人力资源和社会保障管理方面综合性管理事务支出。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

20.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指反映除“归口管理的行政单位离退休”、“事业单位离退休”、“离退休人员管理机构”、“未归口管理的行政单位离退休”“机关事业单位基本养老保险缴费支出”、“机关事业单位职业年金缴费支出”、“机关事业单位基本养老保险基金的补助支出”外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

22.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

23.医疗卫生和计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

24.医疗卫生和计划生育（类）公立医院（款）综合医院（项）：指反映卫生和计划生育、中医部门所属的城市综合性医院、独立门诊、教学医院、养老院和县医院的支出。

25.医疗卫生和计划生育（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）：指反映“综合医院”、“中医（民族）医院”等项目以外其他用于公立医院方面的支出。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源何社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

乐山职业技术学院

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成

    乐山职业技术学院设有新能源工程系、财经管理系、旅游系、艺术设计系、机电工程系、电子信息工程系、护理系、医学系、药学系、体育系和基础公共课程部。开设文科、理科和工科所属专业48个。学院拥有一所直属附属医院。

（二）机构职能

学院的基本职能是人才培养、科学研究、社会服务、文化传承与创新。

（三）人员概况

截止2018年12月31日，学院有事业编制人数902人。人员构成情况：在职人员788人，其中在编人员664人，长期聘用人员124人；离休人员3人。在校全日制学生近1.67万人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年学院收入决算总额为41752.24万元，其中：当年财政拨款收入30951.69万元，事业收入9977.88万元，其他收入822.67万元。

（二）部门财政资金支出情况

2018年学院支出决算总额为40893.83万元，其中：一般公共服务支出65万元，教育支出37101.82万元，科学技术支出5万元，社会保障和就业支出29.72万元，医疗卫生与计划生育支出3683.56万元，住房保障支出8.73万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算管理情况

学院认真学习贯彻执行《预算法》有关规定，成立了预算编制工作领导小组，严格预算审批、监督预算执行。按照市级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础、项目库报送工作。按照《四川省财政厅、四川省教育厅遇乐棋牌大厅建立我省公办高职院校生均拨款制度的实施意见》（川财教〔2015〕94号）要求，经上报市财政局批准同意，学院从2016年起实行财政生均拨款制度，2016年生均拨款标准为1万元，2017年及以后年度生均拨款标准为1.2万元，如遇国家和省生均拨款标准调整，则相应调整市级标准。每年按照学院当年秋季学期各专业学生人数、各专业拨款系数以及次年拨款标准计算次年度生均拨款，并列入次年度市级财政预算安排。预算编制体现了合法性、真实性、完整性、科学性及稳妥性原则。

学院高度重视决算编制工作，按时参加决算编制培训会，认真学习决算报表各项目指标内涵，决算编制及时、准确、真实、完整，连续多年被评为部门决算编制先进单位；合理使用专项资金，专项预算提前细化，做到专款专用；结余结转按规定用途使用。

（二）执行管理情况

2018年学院收入决算总额为41752.24万元，其中：当年财政拨款收入30951.69万元，事业收入9977.88万元，其他收入822.67万元。2018年学院支出决算总额为40893.83万元，其中：基本支出10806.87万元，项目支出30086.96万元。

学院厉行节约，严格执行中央八项规定和省市十项规定，严控三公经费。2018年公务接待费14.62万元，主要用于接待同类院校教学科研交流、各类企业来院洽谈校企合作等交通费、住宿费、用餐费等；公务用车购置及运行维护费28.88万元,无车辆购置支出；因公出国（境）费用9.75万元，主要用于赴泰国等国进行教育考察、洽谈合作办学等差旅费。三公经费结转按规定由财政收回额度。

2019年编制部门预算时应对预算项目的必要性、合理性、准确性及相关依据进行认真测评，根据学院财力状况，合理安排人员经费、基本运转和专项运转支出。强化财政支出责任及效率意识，树立“花钱必问效”的理念，将绩效目标设定及预算评审、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编制、执行、监督全过程，不断提高资金使用效益。

（三）综合管理情况

加强政府债务管理，截止2018年12月31日，学院因新校园建设分别向中国银行、交通银行、农发行借款共计55815万元。认真测算借款利息，按照借款合同编制利息支出预算，每季度及时通过国库直接支付利息，无违约现象。

认真落实《四川省财政厅遇乐棋牌大厅印发〈四川省非税收入管理实施办法〉的通知》（川财非［2017］7号）精神，严格按照规定的非税收入项目、征收范围和征收标准进行征收，及时足额解缴非税收入，做到“应收尽收、应缴尽缴”。全年实现非税收入8016.09万元。

切实加强资产管理，积极探索预算编制与资产管理有机结合机制，促进资源配置合理化，提高资产使用效率。定期安排专人对学院资产进行全面清理登记，对固定资产进行盘点，认真编制年度财产清查报告，确保资产存量数据的真实、准确和完整。根据学院的实际需要，按照厉行节约、方便使用的原则做好新增资产配置计划编报工作。

规范政府采购预算编制，严格按照采购法规定，将年度实施政府采购的项目及资金预算详尽列出，做到应编尽编。严格执行政府集中采购目录及采购限额标准，无超预算、超标准采购。

为推进学院内部控制建设工作，按市财政局《遇乐棋牌大厅全面推进行政事业单位内部控制建设工作的相关通知》文件精神拟定了《乐山职业技术学院财务内部控制制度（试行）》，并认真贯彻落实。

做好信息公开工作，按照规定时间，在政府和学院门户网站公开学院预算、决算信息，接受社会监督；每月按时上报“三公经费”支出情况；定期上报会计核算数据。

（四）整体绩效

 1、健全校园运行管理机制，完善配套制度

按照学院职业管理水平提升行动计划，制定新校园师资、教学、学生、国资、后勤服务、校园安全运行管理制度、绩效工资分配方案。编制学院内部质量保证体系建设实施方案，完成学院2018年质量报告。制定学院创建国家卫生城市工作实施方案，认真落实“创卫”工作。

2、创新人才发展机制，推进高水平双师队伍建设

坚持人才强校。系统推进人才引进、培养、考核评价等人才发展体制机制创新，新聘任青江学者客座教授10人，引进博士研究生2人，博士后1人。

积极推进教师发展中心和省级职教师资培养培训基地建设。开展职业专题、师德师风培训12次；开展了“省2017-2018年度职业院校教师素质提高计划（国培项目）—酒店管理专业教师企业实践”。成功申报省教育体制机制改革试点项目1项。成功申报“四川省紧缺领域教师技艺技能传承创新平台”。                                                                                                                                                                                                      

3、以省优质院校建设为抓手，深化内涵建设

深入推进专业群建设。新申报目录外储能材料技术专业。开展省新能源虚拟仿真实训中心、生产性实训基地及酒店管理、护理、光伏材料制备技术专业省级现代学徒制试点的建设。获教育部立项为国家第三批现代学徒制试点单位。完成国家级专业教学资源库建设与验收。学生职业技能比赛获国家级三等奖2项，省级一等奖10项，二等奖18项，三等奖23项。教师教学能力大赛获省级一等奖3项，三等奖5项。

提高科研创新水平。积极落实“科研兴院”，省级课题立项27项，市级课题25项，横向课题19项；核心期刊30篇。新增康复治疗与评定市级工程中心一个。获四川省人民政府教学成果奖二等奖1项。

打造社会服务培训品牌。成功申报自学考试应用型主考院校。完成社会培训共计20293人次，技能鉴定2131人次，实现继续教育和社会服务总收入9796098元。顺利通过省高技能人才培训基地项目考核验收。

加强国际合作与交流。招收外国来华留学生54名。圆满完成泰国诗琳通公主来访接待任务，首次选派教师赴境外指导授课。留学生培养相关课题获四川省级教学成果二等奖。

4、落实立德树人，共建和谐校园

推行“班级助理”制度。加大“双创”扶持力度，参加“2018年‘创青春’四川省大学生创新创业大赛”，获2个银奖、8个铜奖。

5、院地合作，促进区域职教协同发展

院地合作托管马边碧桂园职业中学、沐川中等职业学校。成立了职业教育联盟和五沐井马职业教育发展共同体，成功申报省教育厅院地合作协同育人体制机制改革试点项目1项。指导沐川中等职业学校成功申报康养类《老年人服务与管理》专业，首届招生54人；指导沐川中职学校机械加工技术专业申报省级示范专业。帮助马边碧桂园职业中学建立区域性职业技能培训中心，联合承接省、市、县培训9个，“民生工程”项目2个，培训3000人。

6、推动附属医院及奥校建设

积极推进新校园内附属医院建设，协助乐山市城市投资建设公司完成新院区规划总图。完成乐山奥校整体并入工作，启动了奥校在新校园内的建设。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

按《部门整体支出绩效评价指标体系》标准，对学院2018年部门支出绩效自评评价得分96分。学院总体绩效目标明确、决策依据充分、资金分配科学合理，资金管理规范，任务完成良好，达到了预期效果。

（二）存在问题

预算编制不够科学合理，结转数额较大，项目资金分配随意性较大，资金使用范围不明确，计划与实际支出脱节。

（三）改进建议

进一步学习《预算法》、《会计法》、《行政事业单位内控制度》（试行）等法律法规，严肃财经纪律，合理编制预算，依法使用财政资金，严格执行各项规章制度。编制项目支出预算，将绩效目标作为预算安排的重要依据，提高预算编制的科学性和准确性，提高资金使用绩效。坚持勤俭办学，建立健全厉行节约制度，杜绝奢华浪费现象。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

2018年乐山职业技术学院决算公开

 2018年乐山职业技术学院决算支出总表